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现金预算属于哪个部门（现金预算属于什么预算）

发布时间：2024-09-11 16:31:41编辑：弘毓弘来源：

今天小编岚岚来为大家解答以上的问题。现金预算属于哪个部门，现金预算属于什么预算相信很多小伙伴还不知道,现在让我们一起来看看吧！

1、现金预算是反映预期内企业现金流转状况的预算。

2、这里所说的现金，包括企业库存现金、银行存款等货币资金。

3、编制现金预算的目的是合理地处理现金收支业务，调度资金，保证企业财务处于良好状态。

4、它包括以下内容：(1) 现金收入。

5、包括期初现金结存数和预算期内预计现金收入数，如现金销售收入、回收应收账款、票据贴现等。

6、(2) 现金支出。

7、指预算期内预计现金支出数，如支付材料采购款，支付工资，支付制造费用、管理费用和销售费用，偿还应付账款，交纳税金，购买设备等。

8、(3) 现金的多余或不足。

9、现金收支相抵后的余额，若收大于支，表示现金有多余，可用于偿还贷款，购买短期证券；若收小于支，表示现金不足，需设法筹资、融资。

10、如果资金不足，就要向银行借款，或发行短期商业票据以筹集资金，以及还本付息等。

11、扩展资料：预计的现金收入主要是销售收入，还有一少部分的其他收入，所以预计现金收入的数额主要来自于销售预算。

12、预计的现金支出主要指营运资金支出和其他现金支出。

13、具体包括采购原材料、支付工资、支付管理费、营业费、财务费等其他费用以及企业支付的税金等。

14、现金预算通过对企业的现金收入、支出情况的预计推算出企业预算期的现金结余情况。

15、如果现金不足，则提前安排筹资，避免企业在需要资金时“饥不择食”；如果现金多余，则可以采取归还贷款或对有价证券进行投资，以增加收益。

16、参考资料来源：百度百科-现金预算。

本文就为大家分享到这里，希望小伙伴们会喜欢。

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